Работа с дебиторской задолженностью: вернуть или продать

Товарно-денежные отношения испокон веков являются неотъемлемой частью рыночной экономики и двигателем прогресса. Растут потребности населения, усложняются процессы управления бизнесом и вхождения в коммерческую деятельность. Сегодня в предпринимательстве участвует целый круг лиц – начиная от руководителей и сотрудников фирмы, заканчивая поставщиками, финансовыми организациями. В этом есть своя сложность – неисполнение заказчиками и недобросовестными контрагентами взятых на себя обязательств ведет к образованию дебиторской задолженности. Как поступить в такой ситуации пострадавшей стороне? Попытаться взыскать свои денежные средства или сделать это через третьих лиц?

Вернуть, нельзя отдать

Зачастую дебиторами становятся организации, имеющие просрочки по платежам и, как следствие, не справившиеся со своими денежными обязательствами. Иными словами, дебиторская задолженность складывается из тех средств, которые контрагент обязан был выплатить в установленные сроки, но не сделал этого по ряду причин. К примеру, несмотря на наличие документов, подтверждающих факт получения определенных активов или услуг, многие контрагенты не всегда оказываются порядочными. Тогда выход один – бороться с мошенниками и доказывать свою «правоту» разными методами.

Для начала необходимо направить в адрес неплательщика претензию с указанием суммы задолженности, реквизитов и условий, на основании которых она возникла. Если в течение 30 дней должник не удовлетворит требования, а возникший между сторонами конфликт невозможно будет решить другими мирными способами (переговоры, мировое соглашение), тогда займодатель имеет право подать исковое заявление в суд. Как показывает практика, такой способ является самым распространенным.

После подачи заявления и рассмотрения его вышестоящими органами запускается процесс судебных разбирательств. Если восстановить платежеспособность заемщика не удастся, то в счет удовлетворения требований под реализацию попадает его имущество (если таковое имеется). Риски в данном случае также неизбежны. К примеру, в случае отсутствия у должника залогового имущества или признания его несостоятельности запускается процесс законного списания долга. Тому подтверждение Закон о банкротстве (№ 127‑ФЗ от 26.10.2002), согласно которому безнадежными и погашенными считаются долги гражданина, признанного банкротом.

Продать дебиторскую задолженность

Существует еще одна форма работы по взысканию денежных обязательств – ее перепродажа третьим лицам. В частности, посредством цессии и факторинга. Первый метод предполагает переуступку прав третьим лицам. Здесь сделка между покупателем и «продавцом» сопровождается подписанием соглашения и регулирует вопросы, связанные с суммой долга, сроками оплаты, а также подтверждает наличие долговых обязательств по просроченному займу или предоставленной услуге.

В отличие от цессии, факторинг используется только организациями со специальной лицензией и предполагает уступку прав на финансовую часть обязательств. Иными словами, это некая услуга, главная цель которой – не продать, а получить дополнительное финансирование. Здесь фактором выступает банковская организация – она приобретает право на взыскание долгов и возвращает ему большую часть задолженности, еще до наступления срока оплаты (70-90%). В результате клиент получает возможность быстрее вернуть свой капитал.

Таким образом, учет кредиторской задолженности крайне важен для благополучия компании. Взыскать ее можно, и даже нужно. Но имейте в виду, что работа с дебиторкой будет успешной только при наличии особой стратегии, тактики и методов влияния!

Бесплатная консультация юриста


Возврат к списку


Узнайте больше новостей и советов от юристов!

Подпишитесь на нашу рассылку и получите электронную книгу “Субсидиарная ответственность в РФ” от Ивана Рыкова бесплатно!

Несколько раз в неделю мы представляем дайджест самых ярких событий в мире финансов.

Задать вопрос.

Оставьте контактные данные и наш менеджер свяжется с Вами.