Оптимизация налоговых платежей

В сложившийся период кризиса и активного банкротства, каждый рубль бюджета Вашей организации становится решающим, отсюда возникает острая необходимость экономии денежных средств. Одним из самых уникальных по своей значимости способов является оптимизация налоговых платежей. Данный метод давно практикуется огромным количеством организаций и доступен абсолютно каждому несмотря на то, что разобраться в текущей системе налогообложения кажется просто невозможным. Отсюда у организаций возникает острое желание пойти иным путем – перестать платить налоговые платежи государству в общую казну, но каковы последствия данного решения? Осуществление рабочих процессов начинает сопровождаться постоянным страхом визита налоговых представителей, и что еще хуже закрытием «любимого детища», в которое вложено столько Ваших ресурсов, в виде энергии и времени.

Именно поэтому целью данной статьи является помощь, в виде простого объяснения практических и реальных методов оптимизации налоговых платежей. Иначе говоря, экономии каждого Вашего рубля, который впоследствии можно задействовать в оборот бюджета организации и соответственно получить новую прибыль. Именно поэтому в данной статье собраны реальные практические методы оптимизации налоговых платежей.

Ищем плюсы везде

Первым и положительным аспектом в оптимизации налоговых платежей является предоставление государством возможности выбора схемы налогообложения организации. Поэтому важно и нужно использовать данную возможность в виде четкого определения оптимального объема производства, себестоимости товара или услуги. Данный метод будет более эффективен в своем применении если использовать все возможные инструменты, в виде специалистов аутсорсинга. Данные специалисты на основании договора об оказании услуг помогут Вам определить вышеперечисленные показатели, а также самое главное помочь Вам в обосновании выбранной Вами схемы перед налоговыми органами. Здесь необходимо выделить две важные составляющие.

Налоговые органы нацелены на получение, как можно большей численности налоговых платежей, поэтому не стоит удивляться и бояться, если при адекватной разработанной системе налогообложения с наименьшими отчислениями, к Вам вдруг постучится налоговый представитель. Ваша обязанность в данном случае пребывать в полнейшем спокойствии, а также быть информационно подготовленными для того, чтобы экономическим языком аргументировать представителю ФНС выбранную Вами налоговую схему. Поэтому вторая важная составляющая заключается в верном заключении договора об оказании услуг со специалистами (аутсорсинг), в котором обязательно будет прописано пост продажное обслуживание Вас, в случаях, когда необходимо будет получить дополнительную информацию. К данным случаям как раз следует отнести визиты к Вам представителей налоговых органов.

Больше тратим на ремонт – меньше платим налоги

Вторым аспектом оптимизации налоговых платежей является уменьшение налога на прибыль. Прибылью принято считать выручка минус расходы на содержание бизнеса. Налог считается, как процент от прибыли. Здесь можно увидеть простую истину, увеличивая расходы, к оплате будет наименьший процент налога. Это возможно осуществить за счет обыкновенного капитального ремонта, к которому можно отнести замену окон, ремонт забора, важно адекватно подходить к данному инструменту и не относить к капитальному ремонту замену расходников таких, как вода в кулере и замена картриджей. Самое важное, движения внутри Вашего бюджета должны быть подтверждены операциями.

Третий аспект оптимизации налоговых платежей – оплата страховых взносов. Вычет на оплату сумм страховых взносов всегда происходит от налога. Поэтому оплачивая страховые взносы, Вы уменьшаете налог, путем изменения начальной суммы.

33 (1).jpg

Изменяем схемы оплаты труда сотрудников

Четвертый аспект – изменение схемы оплаты труда сотрудников. Это становится возможным благодаря уменьшению 13% НДФЛ. Способы уменьшения различные, рассмотрим более простые.

  1. Заключение гражданско-правового договора на возмездное оказание услуг. В этом случае производится оплата труда не сотрудников, а поставщиков. Такие схемы оплаты труда не учитываются, как заработные платы, поэтому не оплачиваются налогами и уменьшают налогооблагаемую базу.

  2. Выплата дивидендов вместо заработной платы. В этом случае НДФЛ снижается до 9%. Этот способ становится возможным благодаря переводу сотрудника в разряд учредителей. Единственный отрицательный аспект данного метода в том, что сотрудники могут отказаться от выхода из списка учредителей, когда возникнет такая необходимость.

  3. Выплачивать сотрудникам стипендии. Если сотрудник находится на обучении по инициативе работодателя, тогда заработная плата выплачивается в виде стипендии, а стипендия по закону не может быть облагаема налогом.

Покупаем больше оборудования – платим меньше

Пятый аспект заключается в экономии налогов на имущество. Если говорить проще, то это имущество, можно просто не иметь. В данном случае необходимо осуществить переоформление имущества с юридического лица на физическое и впоследствии сдать его в аренду самой же организации. Кроме того, у каждой организации существуют материально – производственные запасы, составляющие 40 000 рублей за единицу. Таким образом перераспределив часть имущества с НПЗ, например, купив компьютер, наушники, микрофон, клавиатуру, мышку, принтер, Вы тратите сумму более 40 000 рублей, и их можно отнести к НПЗ частями.

Важным аспектом является то, что для упрощенной системы налогообложения, возможна оптимизация налоговых платежей. УСН предусматривает два способа налоговой базы это налог с доходов и налог с разности доходы минус расходы. Если использовать налог с доходов, то можно уменьшить базу на сумму авансовых платежей страховых взносов в текущем отчетном периоде почти в два раза.

Применяем информацию - получаем выгоду с каждого рубля!

Рассмотрев основные аспекты методов оптимизации налоговых платежей, Вы стали обладателем информации, которая поможет Вам с текущего момента начать экономию каждого рубля, находящегося в бюджете Вашей организации. Именно благодаря этому Вы высвободите определенные суммы денежных средств на выполнение более важных по приоритетности задач. В данном случае важно и нужно начать использовать новую информацию здесь и сейчас, именно это качество отличает успешных людей и лидеров рынка. Каковым и Вы являетесь раз сделали первый шаг – приступили к поиску информации. Теперь настало время сделать второй шаг – применить полученную из данной статьи информацию и извлечь из этого максимальную выгоду!Разобраться во всех тонкостях налогообложения непросто. Обратитесь к экспертам в этом вопросе. Получите консультацию бесплатно прямо сейчас.

Возврат к списку


Узнайте больше новостей и советов от юристов!

Подпишитесь на нашу рассылку и получите электронную книгу “Субсидиарная ответственность в РФ” от Ивана Рыкова бесплатно!

Несколько раз в неделю мы представляем дайджест самых ярких событий в мире финансов.

Задать вопрос.

Оставьте контактные данные и наш менеджер свяжется с Вами.