Оптимизация налоговой нагрузки без рисков

Содержание:

  1. первая
  2. вторая
  3. третья

Любой человек, ведущий бизнес, независимо от его организационно-правовой формы, задумывается над оптимизацией налоговой нагрузки без риска для себя. Достигнуть подобного снижения можно разными методами, но стоит помнить, что уклонение от налогов – серьезное преступление. К счастью, снижение налогов достижимо и вполне легальными средствами.

Анализ ситуации

В первую очередь, стоит разобраться с тем, какие налоги платятся в текущий момент и в каком объеме. Важность анализа нельзя недооценивать, так полученные с его помощью сведения – это основа, на базе которой выполняется налоговая оптимизация. Если анализ проведен неграмотно, результат оптимизации будет неудовлетворительным или даже печальным. Проводить анализ текущей ситуации с налоговой нагрузкой должны профессионалы, специализирующиеся именно на этом сегменте. Налоговое законодательство нашей страны не всегда очевидно, да и меняется не редко. Кроме того, многие современные компании в той или иной мере сотрудничают с зарубежными фирмами. Это требует хотя бы базового знания налогового законодательства тех стран, к которым относятся контрагенты. А уж для того, чтобы разобраться с таким явлением, как оффшорная компания, потребуется настоящий ас своего дела.

Получите консультацию бесплатно прямо сейчас

Не стоит возлагать большие надежды на самостоятельный аудит налогового учета. Работа изнутри не всегда позволяет уловить все детали, не говоря уже о требуемом уровне квалификации. Доверьтесь профессионалам, и получите профессиональный результат в виде развернутого отчета об уплачиваемых налогах, их величине и целесообразности.

Возможности оптимизации налоговых платежей

Ни в коем случае нельзя путать оптимизацию с уклонением от уплаты налогов. Первая же налоговая проверка ИП или ООО сразу же обнаружит подозрительные схемы. Однако нормативно-правовая база России вполне позволяет оптимизировать налоговые платежи на законных основаниях. Для этого нужно «всего лишь» выявить и исключить «лишние» налоги. Итак, оптимизация налоговых платежей может проводиться по нескольким направлениям:

Логично было бы выделить в отдельную группу тех контрагентов, которые не работают с НДС (находящиеся на специальных режимах налогообложения, например). Работа с ними не позволяет компенсировать НДС, поэтому взаимоотношения с такими организациями целесообразно передать отдельному юридическому лицу.

2. Упорядочивание расходов и оптимизация налога на прибыль

В налоговом кодексе четко прописан перечень затрат, которые можно учитывать при расчете налога на прибыль. В некоторых специальных режимах налоговую базу также можно уменьшить на величину определенных затрат. Оптимизация налоговых платежей производится за счет тщательного анализа затрат с целью минимизировать или полностью исключить те расходы, которые нельзя вычесть из налогооблагаемой базы.

44 (1).jpg

3. Расходы на управленческий аппарат

Не секрет, что высокую нагрузку представляют собой платежи с фонда оплаты труда (ФОТ). У кого самый высокий фонд? У управляющего аппарата. Отсюда логичное решение – вместо принятия директоров в штат, их можно сделать индивидуальными предпринимателями, которые будут управляющими по гражданскому договору. Таким образом, фонда оплаты труда у них не будет, а налоги на свою прибыль (заработную плату) они будут платить сами, как ИП. Естественно, им целесообразно применять упрощенную систему налогообложения.

4. Вывод непрофильного персонала за штат

Сделать это можно по-разному. Например, нанять людей через аутсорсинговую компанию или создать аналог самостоятельно. Это также позволит сэкономить на платежах во внебюджетные фонды с ФОТ. Заодно, вы избавитесь от различных типов социальной нагрузки (вроде оплаты больничных или декретных).

5. Привести в порядок имущество

Тщательный анализ имущества предприятия позволит выявить многие интересные вещи. Главный из них - за что платятся имущественные налоги? Минимизация налогов законными способами позволяет перевести многие объекты в статус арендуемых, передав их в собственность организациям, которые не платят имущественные налоги (находятся на упрощенной системе, например). Есть и другие варианты, которые требуют детального анализа имущества. С целью его проведения необходимо привлечь грамотных специалистов, которые смогут выявить те объекты, налоги по которым можно исключить или снизить.

6. Оптимизация налогового учета

Вы удивитесь, но многие не знают, что именно и как они платят государству. Это не только не позволяет провести оптимизацию налогов, но и создает потенциал для проблем в дальнейшем. Значительные ошибки в учете приведут к проверкам, начислению дополнительных платежей и иным неприятностям.

В таких случаях вам потребуется сопровождение налоговых проверок. Есть то, что вы обязаны предоставить при проверке, а есть то, что не обязаны (и лучше бы не предоставлять). Грамотно организованное сопровождение поможет вам избежать массы лишних проблем.

Разбирательства

Налоговые службы любят пополнять бюджет различными способами, в том числе –начисляя дополнительные платежи или отказываясь вводить положенные компенсации. Обжалование решения налогового органа представляет собой довольно сложную процедуру. Она требует тщательной подготовки документов и умения вести диалог с налоговыми органами. Лучше всего, если урегулирование налоговых споров происходит без судебных разбирательств. Независимо от того, истец вы или ответчик. Судебные тяжбы предполагают высокие расходы и большие затраты времени. А их результат сложно предсказать. При наличии претензий со стороны налоговых служб, целесообразно грамотно организовать досудебные налоговые споры. Даже если они закончатся безрезультатно, их данные могут быть, затем, использованы в суде.

Получите консультацию бесплатно прямо сейчас

Разобраться во всех тонкостях налогообложения непросто. Профессиональные услуги в сфере налогообложения помогут вам решить все указанные проблемы, а также сформировать оптимальную систему налогового учета. Она гарантирует вам минимизацию налоговых платежей без каких-либо юридических рисков. Получите консультацию бесплатно прямо сейчас.

Возврат к списку


Узнайте больше новостей и советов от юристов!

Подпишитесь на нашу рассылку и получите электронную книгу “Субсидиарная ответственность в РФ” от Ивана Рыкова бесплатно!

Несколько раз в неделю мы представляем дайджест самых ярких событий в мире финансов.

Задать вопрос.

Оставьте контактные данные и наш менеджер свяжется с Вами.