Оптимизация налогового учета: зачем платить больше

В современных реалиях ведение бизнеса – задача не из легких. Неприятным моментом является необходимость ежемесячно выплачивать налоги, составляющие гораздо больше 13%. Сегодня практически все предприниматели задумываются об оптимизации налогового учета.

Основная система налогообложения: возможно ли существование в таких рамках

Как отмечалось выше, предприниматели, работающие по общей системе налогообложения, ежемесячно выплачивают гораздо больше привычных слуху  подоходных 13%. В сумму налоговых платежей входят:

  • налог на прибыль, 20% (в случае индивидуального предпринимательства – налог на доходы, 13%);

  • налог на имущество до 2,2% для организаций и до 2% для ИП;

  • НДС по ставке 0%, 10%, 20%.

Звучит невероятно сложно для понимания, даже если не вникать в детали. И это только в теории. На практике правильно осуществить выплаты бывает еще труднее. Например, в случае с организациями налог на прибыль подразумевает, что облагаемая сумма – это разница между доходами и расходами предприятия. Несложно догадаться, что чем выше расходы, тем меньше организация заплатит налог. Пугающе часто возникают споры с налоговыми инспекторами относительно того, насколько расходы на бизнес были обоснованными. Даже если логически необходимость тех или иных затрат будет очевидной, необходимо будет предоставить правильно оформленные документы, подтверждающие расходы. Здесь могут использоваться договоры, кассовые ордеры, счета-фактуры. Важно знать, что даже малейшие недочеты в вышеперечисленных бумагах могут привести к тому, что конкретные расходы не будут признаны подтвержденными.  В таких условиях одним из самых удачных решений для предпринимателей будет грамотно проведенная оптимизация налоговой нагрузки, без рисков и противоречий закону. К сожалению, в этом вопросе разобраться настолько же непросто, как и осуществить на практике все выплаты по основной системе. Даже гениальный Альберт Энштейн говорил,  что налоговая шкала – самое непостижимое в этом мире.

Оптимизация налоговых платежей: что это и с чем едят

Это многообещающее понятие заключается в уменьшении налоговых выплат, осуществляемое за счет использования всех предусмотренных государством льгот, а также за счет других приемов, не противоречащих действующему законодательству. Существует несколько способов налоговой оптимизации:

  • по видам налогов (НДС, подоходных, на прибыль и т.д.);
  • в зависимости от сферы деятельности организации;
  • по категории налогоплательщиков (ОАО, ООО, ИП и проч.).

3 (8).jpg

Кроме того, выделяют перспективную оптимизацию налогов, результаты которой заказчик заметит не сразу, и текущую, позволяющую быстро ощутить эффект от произведенных манипуляций. В совокупность мер по оптимизации налоговых платежей входит надзор за своевременными и правильно осуществленными выплатами в бюджет, выбор наиболее оптимальных для последующего налогообложения форм и видов сделок. Грамотно проведенные манипуляции помогут существенно снизить нагрузку на организацию, освободив средства для новых инвестиций и свершений. В самом выгодном варианте меры по оптимизации налогообложения необходимо принимать еще до регистрации предпринимательской деятельности, чтобы иметь возможности для маневров: выбор организационно-правовой формы ведения бизнеса, место расположения офисов и директоров и, что важно, системы налогообложения.

Выбор системы налогообложения для оптимизации налоговых платежей

Кроме основной системы налогообложения, алгоритм работы которой описан выше, существует несколько других, доступных и щадящих. В их число входят:

  • Упрощённая система налогообложения, возможная в двух вариациях, а именно налог на доходы и налог на «доходы минус расходы»;
  • Единый налог на вмененный доход, который используется только совместно с одной из систем налогообложения;
  • Единый сельскохозяйственный налог;
  • Патентная система налогообложения, доступная только для индивидуальных предпринимателей.

Грамотный выбор системы налогообложения, адекватный сфере деятельности компании, поможет снизить нагрузку на организацию. Определиться с тем, каким образом предприятие будет выплачивать налоги лучше до регистрации юридического лица. Однако переход к удобной системе возможен и в процессе оптимизации налоговых платежей даже при зарегистрированной организационно-правовой форме бизнеса.

Кому доверить оптимизацию налоговой нагрузки, без рисков и волнений

Одно из решений -  нанять в штат юриста и бухгалтера, которые будут осуществлять текущую налоговую оптимизацию. В случае, если специалисты не справляются или компании требуются долгосрочные меры по уменьшению сборов, лучше всего будет обратиться в консалтинговые организации. Благодаря такому решению, оптимизацию налоговой нагрузки, без рисков и нарушения действующего законодательства, будут осуществлять специалисты, опытные в столь узкой сфере деятельности.

Компания «Рыков-групп» предлагает свои услуги по проведению налоговой оптимизации. Мы работаем как с акулами бизнеса, так и с начинающими предпринимателями. Компания «Рыков-групп» эффективно помогает как большим организациям, так и физическим лицам или ИП. Наши юристы возьмут на себя оптимизацию налогообложения Вашего предприятия «под ключ» или выполнят часть мероприятий: помогут заполнить налоговые декларации, собрать документы для налогового вычета и многое другое. Разобраться во всех тонкостях налогообложения непросто. Обратитесь к экспертам в этом вопросе. Получите консультацию бесплатно прямо сейчас.

Получите консультацию прямо сейчас

Возврат к списку


Узнайте больше новостей и советов от юристов!

Подпишитесь на нашу рассылку и получите электронную книгу “Субсидиарная ответственность в РФ” от Ивана Рыкова бесплатно!

Несколько раз в неделю мы представляем дайджест самых ярких событий в мире финансов.

Задать вопрос.

Оставьте контактные данные и наш менеджер свяжется с Вами.