Условия банкротства фирмы
  1. Условия банкротства и его причины
  2. Какие условия нужны, чтобы начать процедуру?
  3. Позволяют ли условия банкротства юридического лица спасти бизнес?
  4. Выгодные условия организации для кредитора
  5. Условия банкротства фирмы
  6. Что принято считать признаками
  7. Документальные критерии
  8. Косвенные признаки несостоятельности фирмы

1. Условия банкротства и его причины

Есть разные причины, которые могут привести к несостоятельности компании. Это может быть неблагоприятная ситуация на рынке, неправильная политика руководства или происки врагов-конкурентов. В результате компания не может выполнять свои обязательства перед кредиторам, банками или другим организациям и лицами. У нее возникает задолженность по налогам, а перед собственными работниками – по зарплате.

Когда долг перед налоговой, сотрудниками или бизнес-партнерами (или перед всеми сразу) переваливает за 100 тысяч рублей и длится более 3-х месяцев – имеются все условия для банкротств предприятий.

Получите консультацию прямо сейчас

2. Какие условия нужны, чтобы начать процедуру?

Банкротство фирмы, как и другого юридического лица, начинается с подачи заявления о банкротстве. Начать его могут разные лица или органы.

  • Руководитель компании или ее собственник. Он ведет оперативную деятельности фирмы и понимает, когда ситуация становится безвыходной: фирма несет убытки, долги растут, платить контрагентам или работникам нечем и найти средства, чтобы расплатиться по обязательствам, негде.
  • Кредиторы фирмы. Они могут дать отсрочку по обязательствам. Но когда она превысит три месяца, а сумма долга превысит 100 тысяч рублей, вправе обратиться в суд с заявлением о признании компании банкротом.
  • Налоговая служба или прокуратура. Условия банкротства организации позволяют это сделать официальным органам власти. Налоговая инициирует банкротство, когда фирма три месяца не платит налоги, а прокуратура – по заявлению работников, которым не выплачивается заработная плата.

3. Позволяют ли условия банкротства юридического лица спасти бизнес?

Чаще всего, инициирование самой фирмой дела о банкротстве связано с отсутствием объективной возможности рассчитаться по долгам. Это для нее будет единственным законным выходом из сложившейся ситуации: условия банкротства юридического лица дают возможность списать все долги даже в том случае, если требования кредиторов не были удовлетворены. Можно не беспокоиться об имуществе фирмы-банкрота: оно надежно защищено от арестов или рейдерских захватов.

Банкротство не ставит крест на бизнесе должника. Условия банкротства организации разрешают запустить в его отношении механизм финансового оздоровления. Грамотные антикризисные меры, такие, как ликвидация неприбыльных подразделений, перепрофилирование мощностей и смена ассортимента, способны вернуть предприятие на прежние горизонты деятельности и даже превысить их.

Банкротство открывает и другие способы остаться на плаву. Условия банкротства позволяют путем замещения активов создать новую компанию, куда перейдут все активы и сотрудники. Новая фирма выпускает свои акции, реализует их, а средства идут на удовлетворение требований кредиторов и на дальнейшее развитие компании. Можно выпустить дополнительные акции либо продать часть активов, без которых можно некоторое время прожить. То есть, условия банкротства юридического лица позволяют должнику решить свои финансовые проблемы, спасти бизнес, расти и развиваться дальше.

4. Выгодные условия банкротства организации для кредитора

Условия банкротства фирмыДля кредитора или налогового органа банкротство – способ получить долги. Если у должника есть имущество или активы, имеющие определенную ценность, то условия банкротства позволяют кредитору стать их владельцем, если он в этом заинтересован. Поэтому в банкротстве он может быть заинтересован не меньше (а, порой, даже больше) должника.

Важно то, что кредитор может тоже инициировать процесс банкротства и назначить «своего» арбитражного управляющего.

В этом случае арбитражный управляющий может процедуру банкротства нацелить на взыскание долгов, в том числе путём привлечения к субсидиарной ответственности.

Единственный выход для должника – сыграть на опережение: самому начать процедуру. Условия для банкротств позволяют это сделать, нужно лишь объективно и всесторонне оценить свое положение: активы и пассивы, расходы и доходы, место на рынке. Если выводы будут неутешительными, то нужно писать заявление. Иначе это сделают другие. И тогда с фирмой можно будет попрощаться.

Но защищать свой бизнес в одиночку очень трудно. Отстоять свои интересы можно в сотрудничестве со специализированной юридической фирмой. В этом случае появится защита от недобросовестных кредиторов, от субсидиарной ответственности, да и от собственных ошибок, неизбежных в таком сложном процессе, как банкротство. Условия банкротства юридического лица дают возможность провести процедуру с минимальными потерями. Надо только уметь ими воспользоваться.

Подробнее читайте в статье что такое банкротство?

Неверные шаги в предпринимательской деятельности, ошибки в управлении, рискованные инвестиции, как правило, приводят организацию к банкротству. Банкротство – это несостоятельность компании по долговым обязательствам и ее неспособность рассчитаться с кредиторами по денежным обязательствам, производить налоговые отчисления и обязательные платежи в бюджет. Банкротство предприятий сегодня не редкость, экономический кризис, падение производства, резкие скачки курсов валют, низкая покупательская способность могут стать причиной неплатежеспособности фирмы и привести ее к банкротству. По законодательству факт отсутствия возможности рассчитаться должнику с кредиторами признается арбитражным судом, который, проанализировав доказательства финансовой несостоятельности инициирует процедуру банкротства. Для этого в деятельности фирмы должны быть в наличии обозначенные в законе условия банкротства организации.

5. Условия банкротства фирмы

Кроме долговых обязательств, для определения факта банкротства учитывается и нерентабельность хозяйственной деятельности фирмы, которая включает два критерия: неплатежеспособность, когда юридическое лицо не способно рассчитаться с кредиторами и неоплатность, когда пассивы организации превышают ее активы.

Неплатежеспособность фирмы проявляется не только в невозможности рассчитаться с партнерами, поставщиками и банками, но и с сотрудниками по заработной плате.

Условия банкротства фирмы предусматривают удовлетворение требований кредиторов в обоих случаях, путем реализации активов компании или применением финансового оздоровления.

6. Что принято считать признаками банкротства

Признаки несостоятельности компании можно разделить на формальные и неформальные.

Формальный признак банкротства – неплатежеспособность. То есть, должник не может платить по своим обязательствам – перед работниками, перед государством, перед кредитными учреждениями. На бумаге неплатежеспособность выглядит так: размер обязательств превышает суммарную стоимость активов. Эти условия банкротства фирмы уже можно назвать достаточными для подачи заявления и начала процедуры.

Неплатежеспособность можно считать началом конца: фирма перестает расти и развиваться, поскольку средств на счетах для этого нет, у нее падают объемы производства, так как нет возможности заплатить за сырье, и, как следствие, выручка.

Компании не хватает рабочих рук: из-за того, что заработная плата выплачивается не вовремя или не выплачивается вообще, сотрудники начинают массово переходить в другие организации. Так как фирма не может платить по кредитам, появляются просрочки, за которые банки начисляют пени и штрафы. И долг компании растет в геометрической прогрессии. В этом случае не остается ничего другого, как писать заявление о признании банкротом. Условия позволяют абсолютно законно списать эти долги.

Неформальные признаки помогают разобраться в сложившейся ситуации и провести точный анализ причин и предпосылок, которые могли быть причиной банкротства. Субъекты, которые непосредственно заинтересованы в оценке финансово-хозяйственной деятельности фирмы это клиенты фирмы, акционеры, кредиторы и сотрудники.

Неформальные критерии делятся на документальные и косвенные.

7. Документальные критерии банкротства

Для детального изучения и тщательного анализа финансовой деятельности организации предоставляются бухгалтерские документы (баланс предприятия).

Выявляются изменения, превышения статей активов или пассивов баланса, которые являются предпосылками нестабильности работы. Изучаются данные о материальных запасах сырья, готовой продукции на складах, а также дебиторская задолженность, задолженность по зарплате и обязательным платежам.

Признаками скорого финансового краха являются следующие тревожные факторы.

  • Резкий рост или столь же резкое снижение до нуля материальных запасов фирмы.
  • Постоянный, в течение нескольких месяцев подряд, рост «кредиторки» и «дебиторки»
  • Долги по зарплате, переходящие от месяца к месяцу: зарплата за май выплачивается в июле, за июнь – в августе, за август – в октябре.
  • Снижение ликвидных активов фирмы.

8. Косвенные признаки несостоятельности фирмы

К косвенным признакам предпосылок к банкротству относятся признаки, которые не отражаются в финансовых и бухгалтерских документах, это ошибки руководства предприятия, неверные маркетинговые ходы и стратегии. К таким ошибкам в управлении можно отнести несвоевременное реагирование на новые изменившиеся условия рынка, неверная ценовая политика, неоправданные рискованные инвестиции.

Условия банкротства фирмы проявляются всегда одинаково:

  • Падает спрос на товары и услуги компании. Из-за низкого качества, высоких цен – неважно, из-за чего, но прибыль фирмы уменьшается.
  • Растет объем заемных средств. При этом величина кредитов диспропорциональна величине активов компании.
  • Снижаются оборотные активы.
  • Растет «дебиторка»: компания старается «вырулить» из кризисной ситуации, продавая свои товары и услуги направо и налево, чуть ли не каждому встречному. Мало заботясь о его репутации и платежеспособности. Главное – продать. Только вот прибыли такая стратегия приносит мало.
  • Доходы и расходы планируются неграмотно и нерационально.
  • Производственные мощности компании простаивают или задействованы не в полном объеме
  • Неграмотно спланированные рекламные кампании вместо прибыли приносят убытки.
  • Производство расширяется, а объемы сбыта остаются на прежнем уровне, без изменений остается и коммерческая политика.
  • Непродуманные инвестиции. Деньги вкладываются в то, что не приносит прибыли даже в долгосрочной перспективе.
  • Компания теряет клиентов.

Определить надвигающуюся несостоятельность можно и по другим косвенным признакам, если тщательно рассмотреть ситуацию внутри компании:

  • Постоянные разногласия в руководстве фирмы: директора по направлениям воюют друг с другом, отстаивая собственные интересы, ведут политику, направленную не на укрепление позиций фирмы, а отвечающую собственным интересам. Нужные решения принимаются и тут же отменяются, каждый тянет одеяло на себя.
  • То тут, то там вспыхивают конфликты – между персоналом и начальством разных уровней, между акционерами и руководством, между менеджерами и дирекцией.
  • Из компании уходят лучшие сотрудники. А те, что не ушли активно ищут себе новую работу.
  • Необдуманно сокращается линейный персонал.

Получите консультацию прямо сейчас

Возврат к списку


Узнайте больше новостей и советов от юристов!

Подпишитесь на нашу рассылку и получите электронную книгу “Субсидиарная ответственность в РФ” от Ивана Рыкова бесплатно!

Несколько раз в неделю мы представляем дайджест самых ярких событий в мире финансов.

Задать вопрос.

Оставьте контактные данные и наш менеджер свяжется с Вами.