Как узнать задолженность по налогам ИП

О чем статья? О том, как важно оплачивать налоги вовремя.

Кому и чем будет полезна? Индивидуальным предпринимателям, для понимания всех аспектов уплаты и просрочки оплаты налогов.


Задолженность по налогам это такая вещь, которую лучше не допускать. Для индивидуальных предпринимателей невыполнение этой обязанности имеет более серьезные проблемы, чем для физ лиц. Поэтому стоит внимательно отнестись к этому вопросу и контролировать выплату налогов.

Индивидуальный предприниматель, в зависимости от системы налогообложения, в течение года обязан заплатить за:

  • налог на доход или прибыль;
  • НДФЛ;
  • налог на имущество (только при ОСНО);
  • страховые взносы в пенсионный фонд;
  • НДС (в случае, если индивидуальный предприниматель выбрал ОСНО).

Каждый вышеупомянутый налог является обязательным и предусматривает определенные наказания за неоплаченные счета.

Чтобы узнать задолженность по налогам ИП, одним из простых способов является получение информации через ИНН.

Зачем необходимо узнавать о наличии или отсутствии задолженности

Долги по налогам имеют неприятные последствия. Данная информация может потребоваться при различных обстоятельствах. В основном это необходимо в двух случаях:

  • Для самостоятельного контроля своих налогов. Никому не хочется получить письмо с уведомлением о неоплаченных налогах, а тем более начисленных за это штрафов, поэтому каждый ИП старается контролировать этот вопрос вовремя.
  • Для сотрудничества с другим индивидуальным предпринимателем. Отсутствие задолженности у ИП является важным критерием при отборе потенциального контрагента. Если он не выплачивает обязательные взносы в налоговую службу, то и перед своим партнером он может не выполнить оговоренные обязательства. Но самым важным моментом является то, что в определенных случаях вы будете обязаны заплатить за его нарушения.

Уплата налогов – важная составляющая качественной работы индивидуального предпринимателя.

Где узнать задолженность по налогам ип в 2020 году

Возникновение задолженности по налогам может привести не только к налоговой или административной ответственности, но и к уголовной. В некоторых случаях долги повлекут за собой арест счета индивидуального предпринимателя, и даже лишение свободы. Чтобы избежать таких проблем, следует заранее позаботиться об этом и проверять свою задолженность. Это можно сделать несколькими способами:

  • Обратиться в учреждение Федеральной налоговой службы;
  • найти информацию на сайте ФССП;
  • узнать задолженность ИП по ИНН онлайн на сайте ФНС;
  • через Пенсионный фонд в учреждении или на сайте ПФР;
  • получить данные на сайте Госуслуг.

Чтобы узнать, есть ли у вас неоплаченные налоги в учреждении, необходимо прийти в ФНС по месту регистрации с паспортом и ИНН индивидуального предпринимателя. Если имеется неоплаченный долг, вам выдадут квитанцию для его оплаты.

Чтобы воспользоваться удобной услугой и быстро узнать о наличии (или отсутствии) долга по обязательным налогам, вам потребуется войти в личный кабинет на официальном сайте государственных услуг или федеральной налоговой службы. С помощью этих сервисов вы сможете увидеть все неоплаченные налоги, начисленные по ним штрафы, пени, переплаты, а также оплатить их.

Чтобы проверить контрагента с формой регистрации ИП, необходимо ввести данные на сайте ФССП. Получить данные в ФНС не получится, так как для этого необходимо войти в личный кабинет индивидуального предпринимателя, чьи данные необходимо узнать.

Также, ИП получает уведомление от налоговой службы в виде письма на адрес, указанный при регистрации ИП, если у него появляются неоплаченные налоги. После полученного письма, индивидуальный предприниматель обязан заплатить за налог до начисления штрафов и пени.

Причины возникновения долга по налогам у ип

Появление задолженности по налогам может возникнуть в нескольких случаях, но все они связаны только с действиями индивидуального предпринимателя. Некоторые из них описаны ниже:

  1. индивидуальный предприниматель решил отложить оплату на некоторое время, но превысил допустимый срок отсрочки платежа.
  2. Индивидуальный предприниматель находится в отъезде и не может осуществить оплату по техническим причинам.
  3. У ИП образовались непредвиденные затраты и денежных средств не хватило на оплату налога.
  4. Индивидуальный предприниматель неправильно рассчитал сумму платежа, и оплата покрыла только часть реального налога.
  5. ИП забыл об оплате, а уведомление не пришло по определенным причинам.

Могут появиться и другие причины, препятствующие своевременной оплате налога, но за его формирование полностью ответственен сам индивидуальный предприниматель.

После просроченного платежа начинает начисляться пеня, спустя еще некоторое время появляется штраф за неуплату, а через длительный срок уже возбуждается судебное дело и возмещение неоплаченных средств и дополнительных расходов осуществляется в принудительном порядке.

Определите вероятность взыскания дебиторки с вашего должника

Ответив на 11 вопросов, вы получите экспертную оценку права требования и вероятности его взыскания, а также рекомендации по дальнейшим действиям от экспертов по взысканию. После этого, сможете определить, насколько оперативно необходимо решать проблему, ведь промедление - это потеря ваших денег.

copper



№1 Были ли случаи, когда Вы как руководитель или учредитель от имени компании продавали ее имущество себе или своим родственникам?

№2 Ваша компания за последние три года продавала свое имущество: недвижимость, транспортные средства, оборудование? Как вы определяли цену продажи? Почему решили продать имущество?

№3 В вашей организации практикуется проверка контрагентов на добросовестность: вы запрашиваете их учредительные документы, проверяете информацию на сайте ФНС России, Службы судебных приставов, в картотеке дел арбитражных судов? Встречаетесь ли Вы (или Ваши сотрудники) лично с руководителями (сотрудниками) контрагентов при заключении договоров или обмен документами происходит по почте?

№4 Известно введено ли в отношении Вашей компании конкурсное производство или наблюдение?

№5 На данный момент у вашей фирмы есть просроченная задолженность? Какой период просрочки?

№6 Подавали ли за последние три года контрагенты против Вашей компании иски о взыскании задолженности?

№7 Бывают ли в Вашей бухгалтерской и налоговой отчетности ошибки? Получали ли Вы от налоговых органов сообщения об ошибках?

№8 Были ли случаи утраты документы бухгалтерского учета

№9 Имеются ли у организации или у Вас как директора штрафы, задолженность, которые были начислены налоговой службой и другими госорганами, а также судом за нарушение налогового, административного или уголовного законодательства?

№10 Вносили ли Вы в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юрлиц (ЕФРСФДЮЛ) сведения о том, что: - в отношении Вашей компании введена процедура наблюдения?
- была смена адреса
- имущество в залоге
- смена учредителя директора
И т.д.

Как списать долги

2020 году списание долгов по налогам для ИП возможно в случаях, если:

  • Индивидуальный предприниматель признан банкротом и не может оплатить долги своим имуществом (ст 59 НК РФ)
  • неоплаченные налоги, штрафы и пени за них образовавшиеся на 1 января 2015 года.

Исключение составляют НДПИ, акцизы и платежи, осуществленные за перемещение каких-либо товаров в другие страны. Списание происходит автоматически и не требует никаких действий со стороны ИП.

Закрытие ип с долгами по налогам

В прошлые года, закрыть ИП можно было только после всех оплаченных счетов по налогам. Индивидуальный предприниматель не мог прекратить свою деятельность, если у него остались даже самые маленькие неоплаченные суммы по налогам. Чтобы прекратить деятельность, ему необходимо было получить справку об отсутствии задолженности.

С этого года вступили в силу новые правила. Теперь закрыть ИП возможно даже при наличии долга по налогам. Но полностью избавиться от его уплаты не получится. После закрытия ИП, вам дается 15 суток для полного погашения оставшегося долга. Если этого не произойдет, в стандартном порядке, начнет происходить начисление пени. Если продолжать оттягивать оплату, уже придется иметь дело с судебными приставами и оплачивать не только основной долг, но и пени, штрафы и исполнительские сборы.

Как узнать задолженность по налогам ИП

Также рекомендую прочитать эту статью

Когда банкротство предприятия неизбежно

"Спасти нельзя банкротить!" - иногда в жизни организации возникает необходимость выбрать, где поставить запятую. Проведение банкротства предприятия – процесс серьезный, не терпящий дилетантства.

Продолжить чтение

Справка об отсутствии задолженности по налогам

Индивидуальному предпринимателю в некоторых случаях понадобится наличие справки об отсутствии задолженности, например, предоставить ее будущему контрагенту или просто для самостоятельной проверки долгов.

Для получения такой справки вы можете обратиться в налоговые органы. Когда вы отправляете запрос в ФНС в электронном или бумажном виде, налоговая инспекция обязана выдать вам:

  1. Справку об исполнении обязанностей по начисленным платежам. Представляет собой документ, свидетельствующий об исполнении (или неисполнении) налоговых обязательств.
  2. Справку о состоянии расчетов для ИП. Ее формирование состоит из сумм задолженностей, которые имеет ИП.

Предоставление информации плательщикам о наличии долгов входит в обязанность налоговых органов.

Кратко и по сути

  1. Необходимо постоянно отслеживать своевременную оплату налогов.
  2. Самый простой способ проверки задолженности через ФНС.
  3. Обязательно проверяйте новых контрагентов на наличие задолженности по налогам.

Возврат к списку


Узнайте больше новостей и советов от юристов!

Подпишитесь на нашу рассылку и получите электронную книгу “Субсидиарная ответственность в РФ” от Ивана Рыкова бесплатно!

Несколько раз в неделю мы представляем дайджест самых ярких событий в мире финансов.

Задать вопрос.

Оставьте контактные данные и наш менеджер свяжется с Вами.