Реструктуризация долга

Когда заемщик не в состоянии справиться со своими финансовыми обязательствами, банк может пойти ему навстречу. Одним из альтернативных вариантов погашения просроченной задолженности является ее реструктуризация. Данная мера позволит облегчить «нагрузку» путем изменения сроков и размеров платежей, реализации собственности либо списания части долга.

Процедура реструктуризации долгов в банкротстве

Реструктуризация долга физического лица подразумевает под собой особую реабилитационную процедуру по восстановлению платежеспособности дебитора и разработке нового плана погашения задолженности. Поэтому первое, что необходимо сделать гражданину при обнаружении своей неплатежеспособности – не паниковать, а лучше сразу прибегнуть к помощи вышестоящих органов.

Сделать это можно двумя способами – либо подать заявление в банк о реструктуризации долга, либо ходатайствовать о признании несостоятельности должника. К тому же, внесенные в 2015 году поправки в Закон «О банкротстве» (от 26.10.2002 № 127) обязывают физическое лицо, не имеющее статуса индивидуального предпринимателя, обратиться в суд с просьбой о признании его банкротом:

Если удовлетворение требований одного кредитора влечет за собой невозможность дальнейшего осуществления расчетов с другими, то инициирование процедуры банкротства становится обязанностью должника, а не его правом (п. 1 ст. 213.4 ФЗ № 127). При этом законодатель указывает на то, что заявление о банкротстве может быть принято лишь в том случае, если сумма проблемной задолженности составляет от 500 тысяч рублей, а платежи просрочены на 90 дней и более.

Отметим, что просьба рассматривается от 15 дней до 3 месяцев в процессуальном порядке, а также должна быть подкреплена мощной доказательной базой и отвечать всем признакам неплатежеспособности (п. 2 ст. 213.4 ФЗ № 127). В частности, необходимо приложить документальное подтверждение неспособности заемщика ответить по своим обязательствам из-за потери работы, ухудшения финансового состояния, возникновения незапланированных расходов, временной нетрудоспособности (ввиду болезни) и других веских аргументов. Если суду данных обстоятельств будет достаточно, то он имеет право вынести решение о введении в отношении должника процедуры реструктуризации.

Процедура реструктуризации долгов в банкротстве не представляется возможной без участия финансового управляющего. Помимо того, что именно управляющий проводит анализ финансового состояния неплательщика и проверяет наличие признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства, он имеет право запрашивать информацию об имуществе должника, участвовать в заседаниях и оспаривать сделки, совершенные за 3 года и повлекшие за собой нарушение интересов кредиторов.

Отметим, что в компетенции уполномоченного лица входит инициирование собрания кредиторов, на котором рассматривается план реструктуризации долгов гражданина. Он должен включать в себя положения о порядке и сроках пропорционального погашения в денежной форме просрочки и процентов на сумму требований всех конкурсных кредиторов и уполномоченного органа. Иными словами, план может быть дополнен предложениями по отсрочке суммы основного долга или всего платежа, изменениями в схемах погашения займа и индивидуальном графике.

Если восстановить платежеспособность должника не представляется возможным, тогда наступает этап реализации имущества. Безусловно, подписание мирового соглашения на начальном этапе устранило бы вероятность наступления состояния неплатежеспособности, но такой метод на практике встречается редко.

Инструменты реструктуризации долга юридического лица

Иначе обстоят дела, когда речь заходит о долгах компаний, оказавшихся на грани разорения. Сегодня многие юридические лица терпят убытки и не могут выплачивать денежные средства своим кредиторам. Конечно, руководитель фирмы может провести внутреннюю реорганизацию компании (слияние, разделение, присоединение, преобразование, выделение). Однако не всегда это помогает улучшить финансовое состояние компании – долги по-прежнему продолжают расти. В таком случае «ставку» при работе с проблемной задолженностью рекомендуется делать, в первую очередь, на поиске эффективных решений для упрощения кредитного договора (ст. 250 ГК РФ).

В российской юридической практике выделяют такие инструменты реструктуризации долга юридического лица, как пролонгация кредита, снижение процентной ставки, рефинансирование, изменение валюты, обмен активов или акций компании и кредитные каникулы.

Хоть снижение процентной ставки влечет за собой увеличение срока кредитования, этот метод все равно остается самым распространенным. Оформление нового кредита взамен «старого» является способом рефинансирования. При этом денежные средства идут на погашение ранее выданного займа, а кредитный договор составляется на более долгий срок под меньший процент. Это обеспечивает заемщику уменьшение финансовой нагрузки, но все равно позволяет банкам извлечь выгоду даже из безнадежного займа.

Как и любой другой официальный документ, кредитный договор по согласию обеих сторон может быть продлен. Так, пролонгация кредита позволяет предприятию «выиграть» время за счет увеличения срока кредитования и значительного уменьшения размера ежемесячного платежа. Этот метод хорош тем, что нагрузка на заемщика распределяется равномерно вплоть до окончания срока действия соглашения. Однако помните – при пролонгации должнику необходимо будет выплатить дополнительные проценты за пользование заемными денежными средствами, а значит, общая переплата увеличится.

Переход с «валютного» кредита на «рублевый» при смене валюты дает возможность должнику освободиться от рисков, связанных с ростом курса денежных единиц. Метод обмена акций или доли компании похож на реализацию имущества, только взамен на списание долга фирма продает банку часть своих активов. Кредитные каникулы оформляются на один год, в течение которого хозяйствующий субъект имеет право пользоваться кредитными средствами без необходимости погашения основного долга и процентной ставки.

С чего стоит начать?

Во-первых, должнику необходимо подать заявление в банк о реструктуризации долга, приложив к нему актуальную бухгалтерскую отчетность, справку из ФНС о состоянии счетов, информацию об имеющемся имуществе (недвижимость, накопления), сведения о ранее выданных кредитах и действующий кредитный договор.

Во-вторых, после обращения юридического лица займодавец проводит анализ перспектив – оценивает нынешнее финансовое положение должника, стоимость активов компании и производит учет расходов и доходов.

Таким образом, реструктуризация долга юридического лица направлена на сохранение капитала фирмы и ее платежеспособности без признания несостоятельности. В свою очередь, банкам такое сотрудничество будет выгодно только в том случае, если компания испытывает временные финансовые трудности, имеет хорошую кредитную историю и предоставила весомые аргументы о непреднамеренном доведении организации до несостоятельности. Иначе финансовые организации будут добиваться выплат по проблемной задолженности в исполнительном производстве, то есть в процедуре банкротства. Выбор того или иного метода работы будет зависеть, в конечном итоге, с учетом многих факторов и нюансов дела.

Последствия введения реструктуризации долгов

Определение Арбитражного суда о введении процедуры банкротства имеет свои негативные последствия. Должнику запрещается получать или выдавать займы, выступать в качестве поручителя, переступать права (в попытке скрыть реальные источники дохода), а также вступать в доверительные отношения с иными лицами по управлению имуществом.

Не удастся избежать запретов на совершение сделок по приобретению или отчуждению имущества (стоимость которого составляет более 50 000 рублей), распоряжаться своими денежными средствами, покупать доли в уставном капитале или акции других компаний. Без предварительного согласия финансового управляющего это сделать невозможно. Поэтому к выбору своего представителя в судебных разбирательствах подойдите очень ответственно.

Срок реструктуризации

Стоит отметить, что при решении вопроса с проблемной задолженностью через банк права должника ограничены. Во-первых, процентная ставка диктуется банком (20%), а реструктурировать можно только один кредит. Во-вторых, срок взыскания устанавливается максимальный – на 60 месяцев. В-третьих, могут появиться непредвиденные расходы на дополнительное страхование.

Поэтому реструктуризация долга по кредиту через банкротство является более лояльным способом выхода их кризисной ситуации. Здесь изменение структуры платежа осуществляется в соответствии с ключевой ставкой ЦБ РФ (7,75%) и распространяется на все имеющиеся кредиты. При этом, максимальный срок взыскания составляет 36 месяцев, а затраты на ведение дела включены в стоимость процедуры банкротства. К тому же, срок реализации плана реструктуризации долгов также не может длиться более 3 лет. По истечению данного периода все попытки кредиторов и банков взыскать с вас «кругленькую сумму» будут незаконны.

Преимущества

Со дня оглашения решения о реструктуризации долгов вводится мораторий на какие-либо выплаты должником. То есть, с момента признания несостоятельности лица запрещается удовлетворение требований кредиторов по денежным обязательствам – задолженность считается безнадежной и может быть списана. Не рассмотренные исковые требования кредиторов по иным претензиям, налоговым платежам также подлежат оставлению без рассмотрения.

Реструктуризация долгов при банкротстве обязывает банки прекратить начисление штрафных санкций и дополнительных процентов, что является несомненным преимуществом данной процедуры. К тому же, приостанавливается процедура взыскания сбережений и капитала с гражданина. Должник имеет право на защиту своей собственности и на возврат имущественных прав в соответствии с настоящим Законом «О банкротстве» (исключение – задолженность по возмещению вреда, взысканию алиментов и иных обязательных платежей).

Если вы самостоятельно планируете реструктурировать свои долги или заем компании, помните – одного понимания основ законодательства будет недостаточно для достижения результата.